关于2018年1-9月份财政预算执行情况及财政预算调整方案（草案）的报告 

　　忻府区财政局局长  王兴华 

尊敬的主任、各位副主任、各位委员: 

　　受区人民政府的委托，向区人大常委会报告我区2018年1-9月份财政预算执行情况及财政预算调整方案（草案），请予审议。 

　　一、财政预算执行及政府债务情况 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　1-9月份，我区一般公共预算收入完成36191万元，完成预算的76.36%，超序时进度1.36个百分点，超收645万元，比上年同期收入33574万元增长7.79%，增收2617万元。其中：税收收入完成31358万元，比上年同期增收5248万元，增长20.1%；非税收入完成4833万元，比上年同期减收2631万元，下降35.25 %。一般公共预算支出执行142292万元，占调整预算192790万元的73.81%，超省考核序时进度0.31个百分点，比上年同期支出数145884万元下降2.46%，减支3592万元。减少支出的主要原因是上年有以前年度挂账转支出14098万元，法院、检察院上划当年同期减少支出1688万元。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　1-9月份，我区政府性基金收入累计8872万元，比上年同期下降88.82%。政府性基金收入包括：本级收入3万元，上年结转收入7496万元，上级转移支付收入1373万元。政府性基金支出执行992万元，占调整预算的11.15%，比上年同期减支67679万元，下降98.56%。（上年同期政府性基金收入中包含上级转贷的专项债券68297万元，支出中相应包含67453.525万元） 

　　（三）政府债务情况 

　　截至9月底，我区地方政府债务系统中政府债务金额为130318万元，其中：政府债券130168万元，存量债务150万元（2014年已认定为政府债务，由于不具备置换条件，故没有置换成债券，仍然以债务存在。包括：法院“两庭建设”28.4万元，义井乡中心敬老院建设35.5万元，污水处理工程73.6万元，疾病预防项目12.5万元）。按债务的性质划分，一般债务31221万元，专项债务99097万元。按债券的性质划分，置换债券16900万元，新增债券113268万元，置换债券资金主要用于偿还2014年底债务清理甄别确认的存量政府债务，新增债券主要用于保障各类在建公益性项目的融资支出，重点用于教育基础设施建设、道路建设、古城改造、支持推进农业供给侧结构性改革、易地扶贫搬迁、脱贫攻坚（贫困村整村提升）等重大公益性项目支出。 

　　二、财政预算执行的主要特点 

　　（一）财政收入稳步增长，质量明显提升。一是一般公共预算收入较上年同期连续7个月保持增长，平均增幅在  5%以上。二是财政收入结构、质量进一步提升。全区逐步优化经济结构，转化增长动力，一进步落实“放管服”政策，财政收入质量明显提高。截至9月底，完成的一般公共预算收入中，税收收入占一般公共预算收入的86.65%，非税收入占一般公共预算收入的13.35%。 

　　（二）重点支出保障有力，民生项目稳步推进。一是财政部门通过压缩一般性支出，严控“三公经费”，集中资金保障地区经济社会发展的薄弱环节和关键领域，维护社会稳定，涉及国计民生、“三基建设”、贯彻新发展理念及区委、区政府重大决策部署、重点项目，予以全额保障。二是不断增加民生投入。优先安排教育、扶贫、保障住房、社会保障、医疗卫生等民生领域的项目资金。1-9月份，民生支出达 

　　99755万元，占一般公共预算支出的70.1%。 

　　（三）收支矛盾依然突出，民生、稳定类资金需求较大。 

　　1-9月，我区一般公共预算收入36191万元，一般公共预算支出142292万元，支出为收入的3.93倍（支出主要靠上级补助收入）。在保工资、保运转、保稳定的基础上，对机关事业单位基本养老保险基金的补助、财政供养人员及遗属取暖费、行政事业单位在职人员奖励性绩效和奖励性工资、偿还到期债务本息、集中供热补贴、义务教育均衡发展、“五城联创”、消化以前年度财政赤字等刚性支出方面出现资金调度困难和财力缺口，财政运行压力较大。下一步财政将进一步强化税收征管，调整优化支出结构，确保年度预算平稳运行。 

　　三、财政收支预计完成情况 

　　（一）年初预算安排情况 

　　年初第十五届人代会第三次会议上审议通过的一般公共预算财力总计131356万元，其中：一般公共预算收入47395万元、返还性收入12577万元、一般转移支付收入73199万元、上解上级支出1815万元。一般公共预算支出131356万元。 

　　政府性基金收入总计7526万元，其中：本级收入30万元，上年结转7496万元。政府性基金支出7526万元。 

　　（二）2018年财政收支预计完成情况 

　　根据1-9月份本级收入完成情况、上级补助收入到位情况以及政府债务情况进行测算，财政收支预计情况如下： 

　　预计一般公共预算财力总计182950万元，其中：一般公共预算收入预计完成47395万元、返还性收入12577万元、一般转移支付收入82185万元、专项转移支付37817万元、债务转贷收入2976万元。预计支出总计182950万元，其中：一般公共预算支出180430万元、债务还本支出700万元、上解上级支出1820万元。 

　　预计政府性基金收入总计8899万元，其中：本级收入预计完成30万元、上级补助收入1373万元、上年结转7496万元。预计政府性基金支出8899万元。 

　　由于未到年底，各项财政收入、上解支出等均为预测数据，至年底会与实际执行数存在一定差异，2018年预算执行情况在明年人大会议中予以报告。 

　　四、财政预算调整方案 

　　根据《预算法》第七章第六十七条规定，在预算执行中，需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务额度的，应当进行预算调整，编制预算调整方案。根据1-9月份收支完成情况及上级补助资金到位情况分析，对我区年初预算拟提出以下调整方案： 

　　（一）收入预算调整方案 

　　年初第十五届人代会第三次会议上审议通过的一般公共预算财力总计中，一般转移支付收入增加8986万元（有专项用途的6596万元）、专项转移支付增加37817万元、债务转贷收入增加2976万元。 

　　审议通过的政府性基金收入总计中，上级补助收入增加1373万元。 

　　（二）支出预算调整方案 

　　年初第十五届人代会第三次会议上审议通过的2018年一般公共预算支出总计中，一般公共预算支出增加49074万元、债务还本支出增加700万元、上解支出增加5万元。一般公共预算支出增加部分包括专项转移支付安排的支出37817万元、一般转移支付安排的支出8981万元（有专项用途的6596万元、可统筹使用的2385万元）、转贷收入中新增债券安排的支出2276万元（用于贫困村整村提升2275万元、易地扶贫搬迁1万元）。债务还本支出是转贷收入中置换债券安排的支出，用于置换旧城道路改造工程债务（由2014年以前认定的政府或有债务转化成政府债务）。上解支出增加是对口援疆支出的增加。专项转移支付安排的支出和一般转移支付中有专项用途的部分，依照市级下达资金的文件要求，结合具体项目实施情况，将资金支付到位。一般转移支付中可统筹使用的部分拟安排用于偿还怡居苑易地扶贫搬迁项目九期、十期贷款本息。 

　　审议通过的2018年政府性基金预算支出总计增加1373万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金281万元、小型水库移民扶助基金45万元、农业土地开发资金228万元、地方旅游项目补助6万元、资助城市影院2万元、彩票公益金收入安排的支出811万元。 

　　（三）调整后财政收支平衡情况 

　　按照以上调整建议，一般公共预算财力总计为182950万元，其中：一般公共预算收入47395万元，上级补助收入132579万元（包括返还性收入12577万元、一般转移支付82185万元、专项转移支付37817万元），债务转贷收入2976万元。一般公共预算支出总计182950万元，其中：一般公共预算支出180430万元，债务还本支出700万元，上解上级支出1820万元。收支相抵，当年财政收支平衡。 

　　政府性基金收入总计为8899万元，其中：本级政府性基金收入30万元，上级补助收入1373万元，上年结转7496万元。政府性基金支出总计为8899万元。收支相抵，当年收支平衡。 

　　五、2018年后三个月工作重点 

　　（一）狠抓增收节支，推动财政平稳运行 

　　一是强化财政收入组织。密切与税务部门的沟通和联系，积极协调税务部门加强税收征管，及时向区委区政府汇报税收形势，确保财政收入进度和质量稳定提升。二是加强资金统筹使用。建立统筹协调机制，推进项目资金、部门资金、财政存量资金、债券资金、转移支付资金的统筹使用。三是积极争取上级支持。主动发挥财政职能作用，紧跟中央、省、市政策导向，积极主动向上级部门汇报和对接，进一步争取上级对我区转移支付的支持力度。四是坚持勤俭节约。继续牢固树立过“紧日子”的思想，严格执行厉行节约反对浪费各项制度，强化预算执行动态监控，严格控制行政事业运行经费等一般性支出。 

　　（二）坚持民生优先，着力保障民生支出 

　　一是全力支持脱贫攻坚。持续增加财政专项扶贫资金投入，创新财政资金投入方式，鼓励和引导金融社会资本积极参与扶贫。二是继续认真落实“三基建设”财政投入保障工作。将省级补助资金和区级安排配套资金按时足额发放到位。三是加强财力倾斜。坚持不断调整和优化财政支出结构，在教育、就业、社保、医疗卫生、文化等方面持续发力，将更多的财力用于改善民生，办好民生实事，全力支持打好化解风险、精准脱贫、污染防治攻坚战。 

　　（三）增强风险意识，防范化解重大风险 

　　一是加强债务管理。严格政府债务限额管理和预算管理，新增债券严格限定在公益性资本支出范围，充分估计财政运行困难和潜藏的风险隐患，加强对中长期政府支出责任的事前审核和监控。二是摸清隐性债务底数，严格控制增量，逐步消化存量。三是严格厘清政府债务和融资平台公司等企业债务边界，明晰责任，坚决制止违法违规融资担保行为。四是严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债，坚决不允许以新增隐性债务上新项目、铺新摊子。 

　　主任、各位副主任、各位委员，2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年，做好各项财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣。我们将在区委、区政府的正确领导下和区人大的依法监督下，认真贯彻执行本次会议作出的决议，实施积极的财政政策，在打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战方面取得扎实进展，促进我区经济社会和谐稳定发展。 

　　忻府区财政局 

　　2018年11月9日